Лицензия на обмен криптовалют в Эстонии

• Услуги обмена виртуальных валют (Биткойнов и альткойнов) не облагаются НДС.
• Услуги, на которые выставляются счета (например, счета-фактуры) в виртуальных валютах, облагаются по обычным правилам НДС.
• В Эстонии корпоративная прибыль не облагается налогом (КПН = 0%) до тех пор, пока прибыль не будет распределена в виде дивидендов.
• Налог на прибыль в 20% начисляется на валовые дивиденды (рассчитывается как 20/80 чистого дивиденда). Особые условия применяются для ставки 14% (для юридических лиц).

На этапе создания компании и подачи заявки на получение лицензии наличия банковского счета не требуется. Следовательно, этот вопрос можно решить после того, как компания и лицензии станут активны, что в основном является требованием также и со стороны банков для начала переговоров. Чтобы обеспечить открытие банковского счета вашей эстонской компании с криптолицензией, мы работаем с несколькими традиционными банками и поставщиками финансово-технологических платежных услуг. Мы сделаем все возможное для оказания поддержки в этом процессе, но не можем давать гарантий, и конечный результат будет зависеть от вашей бизнес-модели, опыта и сотрудничества в процессе KYC. Тем не менее, большинство наших клиентов смогли открыть операционный счет менее чем за месяц.

Важно отметить, что в настоящее время эстонским банкам может оказаться очень сложно работать с криптографическими компаниями, но мы предлагаем альтернативные банковские варианты в Европе. Также обратите внимание, что для криптографических компаний применяется более высокий уровень требований по AML/KYC, то есть лицензии должны быть активны еще до начала установления полного соответствия. Мы можем поддержать вас с соответствующим рассмотрением банковского решения после того, как у нас будет полный обзор запланированных действий и финансовых прогнозов, чтобы рассмотреть самый лучший вариант развития.

Эстония на карте

Создать фирму в Эстонии просто, потому что наши юристы полностью позаботятся обо всей документации для удаленного открытия. Также доступны эстонские готовые фирмы с более ранними датами регистрации и с активной регистрацией по НДС. Мы можем предоставить вам готовое решение со всеми поддерживающими услугами. Наиболее эффективным по времени и затратам подходом к регистрации компании в Эстонии является приобретение новой готовой фирмы, поскольку процесс учреждения может быть проблемой для нерезидентов из-за различных скрытых требований (например, по внесению уставного капитала). В большинстве случаев нерезиденты выбирают новую готовую полочную фирму, чтобы избежать бюрократии, потому что мы уже позаботились обо всех требованиях. Тем не менее, мы помогаем с новыми регистрациями по запросу. Мы поможем вам выбрать лучший подход в соответствии с вашими целями. Подробнее см. Создание фирмы в Эстонии »

Наша группа по соблюдению законодательства подготовит полную документацию по внутренним процедурам, чтобы компания соответствовала критериям по борьбе с отмыванием денег (AML) и «знай своего клиента» (KYC), установленным в нормативно-правовой базе. В частности, в нее входят:

• оценка и управление риском отмывания денег и финансирования терроризма;
• сбор и хранение записей;
• выполнение обязательств по уведомлению и уведомление руководства;
• правила внутреннего контроля для проверки их соблюдения.

• описание операций с более низким уровнем риска и установление соответствующих требований и порядка проведения таких операций;
• описание транзакций с более высоким уровнем риска, в том числе рисков, связанных со средствами связи, компьютерной сетью и другими технологическими разработками, и установление соответствующих требований и процедур для проведения и мониторинга таких транзакций;
• установление правил принятия мер должной осмотрительности;
• установление требований и порядок ведения документов и записей;
• установление требований и порядок их применения;

• политически значимым;
• лицом, место жительства или места нахождения которого находится в стране, где не было принято достаточных мер для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма;
• лицом, в отношении деятельности которого имеются предварительные подозрения, что лицо может быть причастно к отмыванию денег или финансированию терроризма;
• лицом, в отношении которого применяются международные санкции;
• лицом, с которым осуществляется транзакция с использованием телекоммуникаций.

Эстонский закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма устанавливает требования к специалисту по надзору за нормативно-правовым соответствием (СО). В основном в ст. 17 сказано следующее:

В обязанности специалиста по надзору за нормативно-правовым соответствием (CO) среди прочего входит:

• организация сбора и анализа информации, касающейся необычных операций или операций или обстоятельств, указывающих на возможность отмывания денег или финансировании терроризма, которые стали очевидными в деятельности обязанного лица;
• сообщение в КФМ в случае подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма;
• периодическое представление письменных отчетов о соответствии требованиям руководству кредитного или финансового учреждения либо директору филиала иностранного кредитного или финансового учреждения, зарегистрированного в коммерческом регистре Эстонии;
• выполнение других обязанностей и обязательств, связанных с соблюдением требований.

Требования, установленные КФМ для специалиста по надзору за нормативно-правовым соответствием (CO), включают:

• непременное наличие образования, профессиональной пригодности, способности, личных качеств, опыта и безупречной репутации, необходимых для выполнения обязанностей СО. Назначение СО согласовывается с КФМ;
• КФМ имеет право получать информацию от кандидата CO или CO, его работодателя и из государственных баз данных с целью проверки пригодности кандидата CO или CO. Если в результате проверки, проведенной КФМ, становится очевидным, что надежность лица находится под подозрением в связи с его прошлыми действиями или бездействием, репутация этого лица не может считаться безупречной, и обязанное лицо может в исключительном порядке расторгнуть трудовой договор СО по причине утраты доверия.

В эстонском Законе о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма рассматриваются случаи, когда криптолицензия может быть аннулирована. В основном в ст. 75. Отзыв лицензии обязывает к следующему: в дополнение к основаниям, предусмотренным в подразделе 1 статьи 37 Закона об общей части Кодекса экономической деятельности, Комитетом по финансовому мониторингу (КФМ) аннулирует разрешение, указанное в подразделе 1 статьи 70 настоящего Кодекса, где указано, что:

1. Финансовая инспекция выдала предприятие лицензию;
2. предприятие неоднократно не соблюдало предписаний надзорного органа;
3. предприятие не начало свою деятельность в запрашиваемой сфере деятельности в течение шести месяцев с момента выдачи лицензии.