В Эстонии понятная и благоприятная юридическая и налоговая среда для компаний, занимающихся обменом криптовалют и услугами криптокошелька (например, 0% корпоративного подоходного налога). Эта небольшая страна Европейского союза с населением всего 1,3 млн человек считается одной из самых передовых цифровых наций в мире, она является широко признанной альтернативой таким юрисдикциям, как Мальта, Гибралтар или Швейцария, только с более низкими затратами и более простым администрированием. Наши юристы окажут помощь на всех этапах настройки блокчейна и криптоструктур компании, а также предложат полный спектр услуг поддержки, включая лицензирование.
Лицензия на обмен криптовалют в Эстонии
- Главная
- Блокчейн и крипто
- Лицензия на обмен криптовалют в Эстонии
Криптолицензия в Эстонии: криптообмен и криптокошелек
Эстонская крипто-лицензия «Поставщики услуг виртуальной валюты» является зонтичной лицензией, которая охватывает следующие виды деятельности:
Поставщик услуг обмена виртуальной (крипто-) валюты на фиатную валюту
Официальная лицензия на деятельность, охватывающая услуги по обмену фиат на крипто и крипто на фиат. Предлагая за комиссию такие транзакции как услугу, мы получаем услугу обмена. Более того, большинство компаний, ориентированных на ICO, получат выгоду от этой лицензии в плане соответствия требованиям законодательства.
Поставщик услуг виртуального (крипто-) валютного кошелька
Кошельки – это цифровые офлайн- (холодный кошелек) и онлайн-инструменты (горячий кошелек), основанные на шифровании с открытым ключом, используемом для безопасной отправки и получения криптовалют. Лицензия распространяется на услуги, в которых создаются или хранятся ключи личного кошелька, а средства принадлежат пользователю, а не поставщику услуг.
Эта зонтичная криптолицензия выдаются Комитетом по финансовому мониторингу Эстонии (КФМ) и может применять по отдельности, например, услуги обмена и кошелька, и компания сама должна определить сферу своей деятельности. Наша команда юристов помогает в подаче заявки на получение крипто-лицензии в Эстонии, подготавливая всю необходимую юридическую документацию по соблюдению законодательства и управляя процессом от вашего имени. Процедуры по учреждению компании и получению лицензии в основном могут выполняться удаленно . Рассмотрение заявки регулирующим органом занимает до 2 месяцев (может быть продлено до 4 месяцев).
Также доступны: активированные крипто-лицензированные компании в Эстонии
В качестве альтернативы новой настройке мы также можем предоставить вам новые эстонские компании, у которых полностью активированы лицензии на криптообмен и кошелёк
Ключевые моменты структуры криптовалютной компании
Для успешного получения лицензии на обмен криптовалюты и/или оказание услуги криптокошелька в Эстонии необходимо сначала создать общество с ограниченной ответственностью. Этот процесс может быть проведен дистанционно, без посещения, обычно на регистрацию требуется около 5 рабочих дней. После этого мы подключаем приложение криптолицензии к эстонской компании с ограниченной ответственностью. При этом нет никаких особых требований к отчетности и/или бухгалтерскому учету, которые отличались бы от управления обычной организацией, разве что КФМ может периодически запрашивать информацию о деятельности компании, особенно в отношении соблюдения ряда политик AML/KYC. Мы предоставляем полную постоянную поддержку, в том числе сертифицированную бухгалтерскую и юридическую поддержку.
Хотя теоретически возможно подать заявку на получение лицензии (лицензий) как иностранное юридическое лицо, на практике должна быть создана эстонская компания. Кроме того, для эстонского юридического лица мы рекомендуем использовать структуру акционеров физических лиц, а не юридических, поскольку последнее усложняет процесс: например, в случае юридических акционеров КФМ может также запросить выписку об отсутствии судимости у юридического акционера, что может оказаться невозможным в некоторых юрисдикциях (особенно для офшорных компаний). Наша команда юристов готова дать консультацию по этому вопросу в зависимости от конкретного случая. Пожалуйста, свяжитесь с нами для получения дополнительной информации. Ключевые моменты заключаются в следующем:
- Как минимум 1 акционер (физическое или юридическое лицо). Нет ограничений по гражданству или месту жительства. Для оптимальной процедуры организации, пожалуйста, проконсультируйтесь с нашими юристами.
- Как минимум 1 директор / член правления. Разрешено иностранцам без ограничений по гражданству или месту жительства. Они приравниваются к акционерам.
- Для организации не требуется ни секретаря, ни местного физического офиса (только местный зарегистрированный офис и зарегистрированный агент – у нас есть лицензия на предоставление этих услуг).
- Сведения о бенефициарных владельцах раскрываются властям.
- Услуги обмена виртуальных валют (Биткойнов и альткойнов) не облагаются НДС.
- Услуги, на которые выставляются счета (например, счета-фактуры) в виртуальных валютах, облагаются по обычным правилам НДС.
- В Эстонии корпоративная прибыль не облагается налогом (КПН = 0%) до тех пор, пока прибыль не будет распределена в виде дивидендов.
- Налог на прибыль в 20% начисляется на валовые дивиденды (рассчитывается как 20/80 чистого дивиденда). Особые условия применяются для ставки 14% (для юридических лиц).
На этапе создания компании и подачи заявки на получение лицензии наличия банковского счета не требуется. Следовательно, этот вопрос можно решить после того, как компания и лицензии станут активны, что в основном является требованием также и со стороны банков для начала переговоров. Чтобы обеспечить открытие банковского счета вашей эстонской компании с криптолицензией, мы работаем с несколькими традиционными банками и поставщиками финансово-технологических платежных услуг. Мы сделаем все возможное для оказания поддержки в этом процессе, но не можем давать гарантий, и конечный результат будет зависеть от вашей бизнес-модели, опыта и сотрудничества в процессе KYC. Тем не менее, большинство наших клиентов смогли открыть операционный счет менее чем за месяц.
Важно отметить, что в настоящее время эстонским банкам может оказаться очень сложно работать с криптографическими компаниями, но мы предлагаем альтернативные банковские варианты в Европе. Также обратите внимание, что для криптографических компаний применяется более высокий уровень требований по AML/KYC, то есть лицензии должны быть активны еще до начала установления полного соответствия. Мы можем поддержать вас с соответствующим рассмотрением банковского решения после того, как у нас будет полный обзор запланированных действий и финансовых прогнозов, чтобы рассмотреть самый лучший вариант развития.
Создать фирму в Эстонии просто, потому что наши юристы полностью позаботятся обо всей документации для удаленного открытия. Также доступны эстонские готовые фирмы с более ранними датами регистрации и с активной регистрацией по НДС. Мы можем предоставить вам готовое решение со всеми поддерживающими услугами. Наиболее эффективным по времени и затратам подходом к регистрации компании в Эстонии является приобретение новой готовой фирмы, поскольку процесс учреждения может быть проблемой для нерезидентов из-за различных скрытых требований (например, по внесению уставного капитала). В большинстве случаев нерезиденты выбирают новую готовую полочную фирму, чтобы избежать бюрократии, потому что мы уже позаботились обо всех требованиях. Тем не менее, мы помогаем с новыми регистрациями по запросу. Мы поможем вам выбрать лучший подход в соответствии с вашими целями. Подробнее см. Создание фирмы в Эстонии »
Правовая база и требования
Правовая база регулируется Законом о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (link), который вступил в силу в ноябре 2017 года. Мы подготавливаем всю документацию в соответствии с правовой базой и управляем процессом в ФИУ на основании доверенности.
Для дистанционной работы нам потребуется следующая документация:
- Действующая копия паспорта
- Доверенный
- Описание планируемой бизнес-модели и резюме всех участников
- Адрес сайта, на котором будут предлагаться услуги
- Свидетельство об отсутствии судимости из Регистра наказаний (давностью не более 3 месяцев) для акционеров, членов совета директоров, конечных бенефициарных собственников и специалиста по соответствию *
Вся перечисленная документация должна быть заверена нотариусом и иметь апостиль , быть на английском языке (или иметь нотариально заверенный перевод на английский). На первом этапе мы соберем всю информацию и предоставим пошаговый обзор процесса в зависимости от вашего случая.
* Примечание относительно выписки об отсутствии судимости. Для успешной обработки криптолицензии (лицензий) в Эстонии необходимо представить в КФМ выписку об отсутствии судимости (подтвержденную апостилем) у всех участников. Далее, до выдачи лицензии (лицензий), регулятор КФМ имеет право пригласить сотрудника по соблюдению соответствия для личной встречи в Эстонии с целью подтверждения того, что до предоставления лицензии лицо квалифицировано и знакомо с необходимыми процедурами AML/KYC (лицензий). Ст. 70 (3)-8 закона о AML гласит:
- …если член его органа управления, прокурор, бенефициарный владелец или владелец является иностранным гражданином или если предприятие является иностранным поставщиком услуг, [требуется] справка из базы данных о судимостях или аналогичный документ, выданный компетентным судебным или административным органом его страны, которая удостоверяет отсутствие наказания за преступление против власти государства, отмывание денег или другое умышленное совершение уголовного преступления, которая была выдана не более трех месяцев назад и была заверена нотариусом или удостоверена в соответствии с эквивалентной процедурой и легализована или заверена сертификатом, заменяющим легализацию (апостиль), если иное не предусмотрено международным договором.
В выписке об отсутствии судимости должно быть четко указано, что у вас ее нет. Вы несете ответственность за получение такого официального документа и передачу нам заверенного апостилем оригинала (мы представляем его в КФМ). Для большинства стран мы можем предоставить соответствующий образец. Также обратите внимание, что закон требует, чтобы справка относилась ко всей стане (например, в случае США должны быть охвачены все штаты, а не только ваш штат). Мы поможем в поисках лучшего варианта для каждого конкретного случая.
Наша группа по соблюдению законодательства подготовит полную документацию по внутренним процедурам, чтобы компания соответствовала критериям по борьбе с отмыванием денег (AML) и «знай своего клиента» (KYC), установленным в нормативно-правовой базе. В частности, в нее входят:
- оценка и управление риском отмывания денег и финансирования терроризма;
- сбор и хранение записей;
- выполнение обязательств по уведомлению и уведомление руководства;
- правила внутреннего контроля для проверки их соблюдения.
- описание операций с более низким уровнем риска и установление соответствующих требований и порядка проведения таких операций;
- описание транзакций с более высоким уровнем риска, в том числе рисков, связанных со средствами связи, компьютерной сетью и другими технологическими разработками, и установление соответствующих требований и процедур для проведения и мониторинга таких транзакций;
- установление правил принятия мер должной осмотрительности;
- установление требований и порядок ведения документов и записей;
- установление требований и порядок их применения;
- политически значимым;
- лицом, место жительства или места нахождения которого находится в стране, где не было принято достаточных мер для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма;
- лицом, в отношении деятельности которого имеются предварительные подозрения, что лицо может быть причастно к отмыванию денег или финансированию терроризма;
- лицом, в отношении которого применяются международные санкции;
- лицом, с которым осуществляется транзакция с использованием телекоммуникаций.
Эстонский закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма устанавливает требования к специалисту по надзору за нормативно-правовым соответствием (СО). В основном в ст. 17 сказано следующее:
В обязанности специалиста по надзору за нормативно-правовым соответствием (CO) среди прочего входит:
- организация сбора и анализа информации, касающейся необычных операций или операций или обстоятельств, указывающих на возможность отмывания денег или финансировании терроризма, которые стали очевидными в деятельности обязанного лица;
- сообщение в КФМ в случае подозрения в отмывании денег или финансировании терроризма;
- периодическое представление письменных отчетов о соответствии требованиям руководству кредитного или финансового учреждения либо директору филиала иностранного кредитного или финансового учреждения, зарегистрированного в коммерческом регистре Эстонии;
- выполнение других обязанностей и обязательств, связанных с соблюдением требований.
Требования, установленные КФМ для специалиста по надзору за нормативно-правовым соответствием (CO), включают:
- непременное наличие образования, профессиональной пригодности, способности, личных качеств, опыта и безупречной репутации, необходимых для выполнения обязанностей СО. Назначение СО согласовывается с КФМ;
- КФМ имеет право получать информацию от кандидата CO или CO, его работодателя и из государственных баз данных с целью проверки пригодности кандидата CO или CO. Если в результате проверки, проведенной КФМ, становится очевидным, что надежность лица находится под подозрением в связи с его прошлыми действиями или бездействием, репутация этого лица не может считаться безупречной, и обязанное лицо может в исключительном порядке расторгнуть трудовой договор СО по причине утраты доверия.
В эстонском Законе о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма рассматриваются случаи, когда криптолицензия может быть аннулирована. В основном в ст. 75. Отзыв лицензии обязывает к следующему: в дополнение к основаниям, предусмотренным в подразделе 1 статьи 37 Закона об общей части Кодекса экономической деятельности, Комитетом по финансовому мониторингу (КФМ) аннулирует разрешение, указанное в подразделе 1 статьи 70 настоящего Кодекса, где указано, что:
- Финансовая инспекция выдала предприятие лицензию;
- предприятие неоднократно не соблюдало предписаний надзорного органа;
- предприятие не начало свою деятельность в запрашиваемой сфере деятельности в течение шести месяцев с момента выдачи лицензии.
Профессиональные сборы и дополнительная информация
Мы предоставим пошаговый обзор с подробными сроками и разбивкой затрат после сбора предварительной информации. Наш послужной список в получении криптолицензий для наших клиентов безупречен, поскольку мы следуем подробному контрольному перечню, чтобы подтвердить, что все юридические требования выполнены.
Стоимость полного получения криптолицензии с нуля зависит от конкретного случая и структуры, например от количества вовлеченных в процесс лиц. В большинстве случаев наш гонорар составляет около 5000 € без учета соответствующих государственных и местных пошлин, скрытых платежей нет.
Почему MAXCORP? Это просто: сертифицированные профессионалы дают результат.
Наша местная команда юристов специализируется на блокчейне и криптоструктурах – мы являемся членом Эстонской ассоциации криптографии. Мы поддерживаем готовые решения для ICO, крипто-лицензирования, юридического соответствия и широкого спектра корпоративных услуг.
MAXCORP является сертифицированным поставщиком услуг и имеет лицензию КФМ. Мы предлагаем лучшее соотношение цены и качества без скрытых платежей.